资本充足率（Capital Adequacy Ratio, CAR）是衡量银行或其他金融机构的资本充足程度的一个指标，它反映了银行在面临损失时能够用自有资本承担损失的能力。资本充足率的计算公式如下：
资本充足率的基本公式
[
text{资本充足率} = frac{text{资本}}{text{风险加权资产}} times 100%
]
其中，资本包括核心资本和附属资本（二级资本），风险加权资产是各项资产余额乘以相应的风险权重后的总和。
核心资本充足率的计算
[
text{核心资本充足率} = frac{text{核心资本}}{text{风险加权资产}} times 100%
]
核心资本包括实收资本或普通股股本、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。
资本净额的计算
[
text{资本净额} = text{资本} - text{资本扣减项}
]
其中，资本扣减项包括商誉、对未并表金融机构的资本投资、对非自用不动产和企业的资本投资等。
风险加权资产的计算
[
text{风险加权资产} = text{表内加权风险资产} + text{表外加权风险资产} + text{市场风险资本要求} times 12.5
]
表内加权风险资产是各项表内资产余额乘以相应的风险权重后的总和，表外加权风险资产是各项表外资产余额乘以相应的风险权重后的总和，市场风险资本要求是根据市场风险计算出来的资本要求。
附属资本的计算
[
text{附属资本} = text{重估储备} + text{未公开储备} + text{普通呆账准备} + text{混合债务工具和长期次级债务}
]
附属资本不得超过核心资本，超过部分不得计入资本。
资本充足率的监管要求
监管机构通常要求银行的资本充足率不得低于一定的最低标准，如8%。这个标准可能会根据不同的监管机构和监管要求有所变化。
通过以上公式和计算方法，可以较为准确地衡量金融机构的资本充足程度，从而评估其抵御风险的能力。