收到诈骗短信时，您可以采取以下步骤进行报警：
拨打110报警电话：
这是最直接的方式，您可以立即拨打110报警电话，向警方说明情况。
到当地公安机关报案：
您可以直接前往最近的公安机关报案，提供诈骗短信的相关信息。
使用短信、微信、信函、互联网等方式报案：
您也可以通过短信、微信、信函或互联网等方式向公安机关报案。
收集证据：
在报警之前，请尽可能收集相关证据，如交易记录、聊天记录截图、通话录音、短信记录截图等。
通过12321网络不良与垃圾信息举报受理中心举报：
您还可以登录12321网站，按照流程指示进行举报。
向通信管理局投诉举报：
您也可以拨打当地通信管理局的投诉举报电话，或在通信管理局的官方网站上进行投诉举报。
向手机运营商投诉举报：
拨打手机运营商的客服热线，或在手机运营商的官方网站上进行投诉举报。
注意保护个人隐私：
在报案过程中，您有权要求公安机关保障您及近亲属的安全，并且可以选择不公开自己的姓名和报案行为。
请记住，在报警时如实反映情况，不要夸大事实或诬告。警方会根据您提供的信息和证据进行调查处理。