当增值税专用发票（专票）的税率开错时，根据相关税务规定，可以采取以下措施处理：
当月发现错误
如果错误在当月被发现，可以立即作废错误的发票，并重新开具正确的发票。
跨月发现错误
如果错误跨月，或者无法收回错误的发票联和抵扣联，需要先开具红字增值税专用发票冲回错误的交易，然后再开具正确的发票。
开具红字发票的步骤
填开红字增值税专用发票信息表，并打印。
将信息表上传并生成信息表编号。
销售方根据红字发票信息表开具红字专用发票。
会计处理
红字发票的会计分录应反映为负数的收入和销项税额。
税务申报
如形成多缴税款，纳税人可以申请退税，或者留待后期抵顶应纳税额。
更正错误的增值税申报表，按照正确的税额和税率进行调整。
请根据具体情况选择合适的处理方式，并遵循税务机关的具体指导。