预期损失（Expected Loss，EL）通常用于金融和会计领域，用于估计未来可能发生的损失。计算预期损失的基本方法涉及以下三个关键参数：
违约风险敞口（Exposure At Default，EAD）：
指因客户违约行为而可能承担风险的信贷业务余额。
违约概率（Probability of Default，PD）：
指客户在未来一定时期内发生违约的可能性。
违约损失率（Loss Given Default，LGD）：
指客户违约后，债权人可能遭受的损失比例。
预期损失的计算公式为：
```
预期损失 （EL） = EAD × PD × LGD
```
其中：
EAD是指在借款人违约时，债权人可能遭受的损失金额。
PD是指借款人违约的可能性。
LGD是指借款人违约时，债权人可能遭受的损失比例。
金融机构常使用大数据建模技术来预测用户违约概率（PD）和债项损失率（LGD），从而得到对应的风险成本。
需要注意的是，预期损失法是一种计量信用风险损失的方法，它综合评估违约概率、损失率和风险暴露，帮助金融机构更准确地计量信用风险损失