收到发票后进行账务处理的基本步骤如下：
确定发票类型
区分专用发票和普通发票。
记入会计分录
根据发票内容确定入账科目。
一般纳税人：
借：原材料等（根据发票内容计入对应科目）
贷：银行存款（或应付账款等科目）
应交税费——应交增值税（进项税额）
小规模纳税人或简易计税方法的一般纳税人：
借：原材料等（根据发票内容计入对应科目）
贷：银行存款（或应付账款等科目）
开具发票要求
项目齐全，与实际交易相符。
字迹清晰，不得压线、错格。
发票联和抵扣联加盖财务专用章或发票专用章。
按照增值税纳税义务的发生时间开具。
账务处理细节
购买办公用品、固定资产等，根据发票内容计入对应科目。
购进货物，账务处理为：借：原材料—某某材料，贷：应交税费—应交增值税（进项税额），贷：应付账款等科目。
发生的费用取得发票，账务处理为：借：管理费用等科目，贷：银行存款等科目。
发票核销与纳税申报
根据税法规定做好发票的核销、登记、纳税申报等工作。
账务复核
核对会计分录中录入的项目、金额和发票的正确性。
发票归档
将正确的发票归档，并在会计凭证上盖会计部门的签章。
请根据具体情况调整会计分录，并确保遵守相关税法规定。