白条报销通常指的是在无法取得正规发票的情况下，使用手写收据或其他非正式凭证进行费用报销的做法。然而，这种做法在正式财务制度中通常不被认可，因为它缺乏法律效力和税务合规性。如果确实需要处理白条报销，可以遵循以下步骤进行：
获取正式发票
尝试联系收款方，请求其到税务局代开发票，以便合规报销。
填写报销单
使用钢笔或签字笔如实填写报销单，包括报销部门、日期、金额、用途和报销人等信息。
粘贴原始单据
将合法且抬头正确的发票粘贴在费用报销粘贴单上，确保票据整齐粘贴。
金额和用途
在“金额”处填写实际发生的金额，保留小数点后两位。
在“用途”处详细列出支出的具体用途。
审批流程
将填写好的报销单提交给所属部门或项目负责人审批。
完成审批后，将报销单和相应单据提交给财务部门处理。
注意事项
如果涉及个人销售方且金额在500元以下，有时可以使用收据入账，但需确保收据上写明对方个人信息。
不附发票的白条入账通常不能税前扣除。
请确保遵循您所在组织的具体报销政策和流程，如有疑问，咨询专业的财务人员或税务顾问。需要注意的是，不同组织和地区可能有不同的规定和要求，请根据实际情况操作