发票的结账流程通常包括以下几个步骤：
收到发票
当企业收到对方公司开具的发票时，应根据发票内容进行账务处理。
如果是购买办公用品或购进货物，会计分录可能为：
```
借：管理费用—办公费/库存商品/原材料
应交税费——应交增值税（进项税额）
贷：银行存款/应付账款
```
核对发票
收到发票后，应与合同或其他相关文件核对，确保发票内容与实际交易相符。
入账处理
根据发票内容，将费用或成本计入相应的会计科目，如“原材料”、“管理费用”等。
同时，根据发票上注明的增值税额，计入“应交税费——应交增值税（进项税额）”。
税务处理
对于一般纳税人，取得的可抵扣专用发票可以在当期确认进项税。
小规模纳税人或简易计税办法的一般纳税人，入账时只记录成本，不确认进项税。
财务报表
根据入账处理的结果，更新财务报表，反映企业的财务状况。
报账流程（如果适用）：
将发票粘贴在报账单上，填写相关信息。
提交报账单给财务部门，由财务人员核对发票信息。
财务部门确认无误后，将发票交给会计入账，并将报账单和发票复印件交回给报账人作为报销凭证。
请注意，发票必须真实、合法、有效，否则无法报销。在处理发票时，应遵循公司报销规定，确保流程合规