承兑被退回时，可以采取以下步骤处理：
沟通与协商
首先，与对方公司进行沟通，说明退回的原因，并请求对方财务部门盖章确认后寄回。
如果货物存在问题，应及时与卖方联系并提出退货要求，明确退货原因、时间、地点和方式，并确保按照约定的流程操作。
处理退货事宜
如果卖方同意退货，买方应按照约定的方式和时间退回货物，并保证货物完好无损，以避免产生更多纠纷。
卖方在收到退货后，需进行验货，确认货物无误后，应及时将货款退回给买方，并按照协议处理货物。
票据处理
对于已经承兑的汇票，银行可以根据协议约定的方式进行退票或追索，保护银行的利益和信誉。
应付款项需要在“应付款项”科目中冲销，并将应付款项转至“可供抵偿的欠条”科目中。
出具证明
如果退回原因是由于出具证明不符合银行要求，建议先向承兑银行咨询清楚，然后按要求出具相关证明。
如果票据被退回，且确认是有效票据，但存在盖章不清晰等问题，需要联系出票单位，出具相关证明并说明情况。
账务处理
将退回的银行承兑汇票作废，并在账务上冲减应付票据，同时增加应付账款。
记录与跟进
在处理过程中，应详细记录每一步操作，确保所有文件和记录完整，以便后续跟进和查询。
通过以上步骤，可以有效地处理承兑被退回的问题，确保双方权益不受损害，并减少不必要的纠纷。