申报发票负数（通常指红字发票）的步骤如下：
确认原因
负数发票通常是因为退货、折扣或错误开具等原因产生，需要对原发票进行冲抵。
登录服务平台
使用电子发票服务平台或开票软件登录，进入“负数发票申报”或“报税处理”等相关模块。
填写申报信息
选择对应的发票代码和号码，填写正确的发票金额和税额等信息。
如果是销项负数发票，在增值税纳税申报表上，将当月正常收入减去红字收入。
如果负数发票金额大于当月正常收入，则用红字收入减去正常收入，并以负数填写。
提交申报
提交申报后，系统会自动进行审核。
审核通过后，系统会生成负数发票申报记录。
打印申报记录
将负数发票申报记录打印出来，作为税务机关核销的凭证。
咨询税务机关
如果在申报过程中遇到疑问，可以咨询当地税务机关。
请确保在申报过程中信息的准确无误，以免影响税务处理。