开具销售折让的红字发票通常需要遵循以下步骤：
确认折让原因和金额
确定发生销售折让的具体原因，如商品质量问题、市场价格变动等。
明确折让的金额。
获取必要文件
若销售方尚未交付专用发票或购买方未用于抵扣，销售方可在增值税发票管理系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》。
若购买方已抵扣发票或无法退回原发票联和抵扣联，需由购货方在增值税发票管理系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》。
开具红字发票
销售方根据《开具红字增值税专用发票信息表》和原发票信息，在增值税发票管理系统中开具红字发票。
红字发票的金额应包含折让金额，并在发票上注明“红字发票-销售折扣”。
财务处理
在财务系统中录入红字发票信息。
根据红字发票的记账联，冲减当期的销售收入和销项税额。
税务申报
及时报税，确保符合税务政策和法规。
保存证据
保留所有相关文件，如情况说明、申请单、增值税专用发票复印件、拒收证明等，以备税务机关核查。
请注意，开具红字发票的具体流程和要求可能因地区税务规定而异，建议在操作前咨询当地税务机关或专业会计师