非公司员工报销费用通常需要遵循以下步骤和要求：
合法身份和资格
报销人应具有合法身份和合法经营资格，如个体工商户、企事业单位等。
发票和凭证
提供真实有效的发票、票据等报销凭证，内容应与报销事项相符，不得虚构或伪造。
报销流程和标准
按照公司规定的报销流程和标准进行报销，不得超过规定的额度和范围。
报销时间和周期
注意报销时间和周期，及时进行报销，避免拖延。
审批和支付
填写报销申请表，注明费用类型、金额、时间、原因等信息，并提交相关材料进行审核。
经过经理或总经理审核签字确认后，由财务部门审核并完成报销手续。
税前扣除
确保报销费用可以抵税，如出差报销、出差补贴、绩效奖金、对公合同返点等，根据税收法规计算税收。
合同和协议
如果费用与公司有合作关系，需要签订相关协议或合同，约定费用的承担和报销方式。
费用性质
费用性质需明确，如招待性质的费用可计入管理费用-业务招待费，审计或维修等按约定计入报酬或直接列支。
账务处理
实际支出应入账，并在企业所得税前扣除。
资料归档
收集整理费用报销的相关信息和文档，归档保管，以备未来查阅。
请注意，这些步骤和要求可能因公司政策和当地法律法规的不同而有所变化。建议在实际操作前咨询所在公司的财务部门或法律顾问以获取最准确的指导