当企业的应收账款无法收回时，可以采取以下措施进行处理：
催收
通过电话、短信、邮件等方式与欠款方沟通，催促其尽快偿还欠款。
如果欠款方有资金困难，可以协商制定分期还款计划或其他协商解决方式。
委外催收
委托专业的催收公司进行催收，利用其丰富的经验和资源提高催收成功率。
诉讼
如果欠款方拒绝还款或无力还款，企业可以通过法律途径追讨，如委托律师起诉欠款方。
会计处理
计提坏账准备：根据应收账款余额的一定比例计提坏账准备。
记录坏账准备的会计分录：借记坏账准备账户，贷记损益账户。
处理坏账：将应收账款与坏账准备账户进行冲销。
处理实际收回的坏账：如果实际收回了坏账，需要将收回的金额从坏账准备账户中扣除。
其他措施
申请支付令：在债权债务关系清晰时，债权人可以向法院申请支付令。
采取自动化应收账款回收系统：设置账款回收规则，定期对客户进行回收。
保理：将账款转让给保理商，由保理商以一定比例的费用进行账款回收。
在处理过程中，企业应遵循法律法规和商业道德，避免采取过激手段，并注意证据收集，以备不时之需。如果需要进一步的法律咨询或会计处理指导，请咨询专业人士