处理现金开票的步骤通常包括以下几点：
开具发票
在发票备注栏注明“款项未收”或“现金”。
确保发票内容与实际交易相符，包括金额、日期、收款方和付款方信息。
账务处理
开票当月，在会计系统中记录收入，并更新现金日记账。
根据会计准则，确认交易，并更新总账。
生成会计凭证，记录交易细节，便于审计和财务报告。
收款处理
收到现金时，开具收据，注明收款金额、日期、收款方和付款方名称。
出纳根据收到的现金开具收据，并将记账联传递给会计做账。
合规性
遵循当地税法规定，合规开票。
确保所有记录及时、准确，符合会计原则和税务要求。
注意事项
核对款项与发票信息一致，避免差错。
现金支付有限额规定，超过结算起点的应实行银行转账结算。
现金支票处理时，需核对支票信息，找零，签字，并妥善保管支票存根。
请根据具体情况调整上述步骤，并确保遵循当地法规和公司内部政策。