收据报销做账的步骤通常包括：
核实收据：
确保收据合法有效，并准确反映所发生的实际交易。
填写报销单：
将收据粘贴在报销单上，并填写报销内容、金额、报销日期等信息。
签字确认：
经手人签字确认，然后由部门负责人审核签字。
提交财务：
将报销单提交给财务部门。
财务核对：
财务人员根据报销单核对收据信息，确认无误后，进行会计处理。
做账：
根据收据内容，进行借方和贷方科目的会计分录。
保存凭证：
财务人员将报销单和收据归档保存。
领取款项：
报销人领取报销款。
注意事项：
确保收据和报销单及相关凭证的完整性和准确性。
对于满足企业内控制度的收据，按照企业内控流程办理审核、审批等手续后，才可以报销。
如果费用可以做为费用税前扣除，则需要根据相关法规，区分哪些费用可以进行税前扣除，哪些不可以，然后再进行入账处理。
对于支付给自然人的不超过一定金额（如500元）的支出，取得收款凭证才可以税前扣除。