处理退回的支票通常遵循以下步骤：
标记退回支票
在银行系统中标记退回的支票，确保不会重复处理。
核对交易单据
核对支票与原始交易单据，确认退回原因。
处理退票原因
如果是因为账户余额不足，通知当事人补足款项或更换支付方式。
如果支票本身有问题（如填写错误或过期），要求重新开具支票。
票据处理
如果票据未被盖上退票章，在有效期内可以再次存入。
如果票据已被盖上退票章，该支票作废，需向付款人申请换票。
存档记录
将退回的支票存档，作为财务记录的一部分。
财务报表更新
更新财务报表，反映因退票产生的费用或损失。
遵守法规
确保处理过程遵守相关法律法规和银行规定。