当出纳发现现金与账目对不上时，可以按照以下步骤进行处理：
核对账目
仔细检查现金日记账和相关记录，确保没有遗漏或错误输入。
核对银行存折、收据、支票、凭证等，确保与账目相符。
沟通协调
与同事（如财务主管、财务团队）沟通，了解是否有其他人在账务处理中出现了错误或遗漏。
检查账单和报表
仔细检查银行对账单、收款报表、付款报表以及其他相关财务报表。
审查凭证和支票
检查凭证和支票的编号、日期、金额等信息是否一致，确保没有重复、遗漏或错误使用的情况。
检查现金流入流出记录
回顾现金的流入和流出记录，确认是否有未记录或重复记录的现金项。
寻求上级指导
如果无法找到差错或解决问题，出纳可以向上级主管或财务经理寻求帮助和指导。
记录差异和调整
如果无法找到差错，出纳应该记录现金账目的差异，并在财务记录中进行调整。
预防下次重复
根据找到的差错原因，制定相应的纠正措施和内部控制措施，以避免类似的错误再次发生。
盘点现金
盘点现金，列出实际的现金余额。
将记录现金的记账凭证与实际所附的原始凭单核对，确保没有原始单据与记账分录不符的情况。
与会计账务核对
将出纳登记的流水账与会计的现金日记账进行核对。
如果账务处理正确但现金有短缺，根据实际盘点做出调整分录。
明确责任
如果出纳现金日记账与库存现金余额不符，需找出原因，若是出纳个人原因则需自行承担损失，若是会计错误则要求更正。
内部控制
确保现金日记账与库存现金余额相符，做到日清日结，避免类似问题再次发生。
请根据具体情况采取相应措施，并确保及时更正错误，维护财务记录的准确性