会计报销单的处理流程通常包括以下几个步骤：
准备工作
报销人填写费用报销单。
报销单需包含费用明细、金额、日期等信息。
报销单需经过部门负责人或上级主管的确认签字。
财务审核
财务主管对报销单及票据进行审核，确保合规性。
审核通过后，总经理进行最终审批。
会计入账
根据报销单内容进行会计分录。
会计分录示例（以办公用品购买为例）：
```
借：管理费用——办公费
贷：银行存款
```
如果是增值税专 用发票，并且是一般纳税人企业，可以进行进项税抵扣。
出纳复核并付款
出纳复核报销单及会计凭证无误后，履行付款操作。
账务处理细节
费用报销单可能涉及多个科目，如管理费用、销售费用等。
费用增加计入借方，货币资金减少计入贷方。
报销单填写要求包括字迹工整、金额不得涂改，并使用蓝、黑钢笔或签字笔书写。
特殊事项处理
如果先借款后报销，业务类型应与借款单一致。
直接报销时，选择对应报销科目。
报销单设置了审核流程，需由审核人依次完成审批。
请根据公司的具体报销制度和流程进行操作，并确保所有步骤符合相关法规和公司内部控制要求