基金单位净值（Net Asset Value, NAV）是指基金的净资产值除以基金总份额。其计算公式为：
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基金单位净值 = （总资产 - 总负债） / 基金总份额
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其中：
总资产：基金拥有的所有资产，包括股票、债券、银行存款和其他有价证券等的市值总和。
总负债：基金运作及融资时所形成的负债，包括应付给他人的各项费用、应付资金利息等。
基金总份额：基金所有持有人持有的基金单位总量。
基金单位净值反映了每份基金所对应的价值，是投资者了解基金表现和进行申购、赎回操作的重要参考依据。开放式基金的单位净值通常在每个交易日结束后计算，并在下一个交易日公布