银行尽职调查（Due Diligence，简称DD）是指 银行在发放贷款或进行其他金融交易之前，对客户进行的全面、细致的调查和核实过程。其目的是评估客户的信用状况、经营状况、财务状况、法律合规性以及潜在的风险，以确保银行能够做出明智的决策，降低贷款风险，并符合监管要求。
尽职调查通常包括以下几个方面：
财务尽职调查
对客户的财务报表、会计凭证、税务申报等进行详细审核和分析，以评估其财务状况和偿债能力。
审查客户的银行流水、财务报表、审计报告等，了解其经营成果和现金流情况。
法律尽职调查
核实客户的营业执照、公司章程、股东会决议等法律文件，确认其合法性和有效性。
调查客户是否存在违法违规行为，如环保违规、税务违规等。
审查客户的重要合同和协议，了解其权利和义务。
经营尽职调查
对客户的经营模式、市场地位、竞争状况、行业前景等进行深入分析。
评估客户的经营策略和管理团队，了解其业务增长潜力和风险点。
其他风险因素调查
分析客户的信用记录、还款历史、是否存在违约等情况。
评估客户所在行业的市场风险、政策风险等外部因素。
审查客户提供的担保措施和抵押物，确保其足值和可变现性。
通过尽职调查，银行能够全面了解客户的真实情况，判断其是否符合贷款条件，并制定相应的贷款额度、利率和还款计划。尽职调查也是银行履行风险管理职责的重要手段，有助于保障银行资产安全和合规经营。