制作资金日报表可以按照以下步骤进行：
准备相关数据和工具
收集每日的收入和支出数据，包括现金收入、银行存款利息、贷款等。
准备Excel等电子表格软件作为报表工具。
确定报表内容和格式
报表内容通常包括资金收入、资金支出、现金流量表、资金余额等。
设计合适的格式，确保清晰明了地呈现出每日的资金情况。
可以设置每周或每月的资金日报表，进行资金情况的跟踪和对比分析。
整理和填写数据
财务人员负责每日的资金流量数据的整理和报表的填写。
确保数据的准确性和完整性，并及时更新数据。
在报表上备注重要的资金变动情况，如大额支出或收入、资金周转等。
分析数据并决策
通过对资金日报表数据的分析，发现资金运作中存在的问题和风险。
采取相应的措施进行调整和处理，例如加强收款管理、延缓支付账款、提前回笼投资等。
具体操作细节：
选择表格软件
推荐使用Excel等办公软件。
明确公司账目
明确公司有哪些分公司或子公司，每个公司作为一个单独账项。
各账户需要单独小计，并做一个公司总计。
报表格式设计
表头第一行及表尾最后一行可以用不同颜色区分。
财务数据要精确到小数点后两位，前面加上上期余额。
账户每天的余额要结到下一天的上期余额中。
报表项目
需要做摘要、收入、支出、余额几项。
在余额栏加入公式：余额 = 上期余额 + 收入 - 支出。
合计栏用求和公式求出本列合计，合计余额栏同上余额方法。
现金和银行存款
现金需要单独放在银行存款栏目下方列支，计入总额。
总计栏用货币资金合计作为项目名称。
附加截图
将银行存款每日的截图附在表格旁边，按照公司及对应账户分类。
余额截图放在每个账户对应的栏目中，以证明日报表的真实性和准确性。
其他重要数据
除了当天的支出情况，还需要登记应收账款回收情况及其他重要数据。
示例公式和摘要：
本日收入：所有收入项目的总和。
本日支出：所有支出项目的总和。
本日余额：上期余额 + 本日收入总计 - 本日支出总计。
自动化工具：
可以通过财务系统（如ERP）导出数据，然后使用Excel模型进行汇总和分析。
使用Power Query对日记账数据进行清洗，使收支数据分开，收支两条线。
插入数据透视表，选择“来自数据模型”，根据不同的报表需要选择行列字段，以及度量值到值区域。
通过以上步骤和技巧，可以有效地制作出清晰、准确的资金日报表，帮助企业和财务人员更好地进行资金管理和决策。